房贷利息抵税政策引热议

haipinghui

美国房市次级贷款所引发的经济危机至今尚未完全恢复，政府财政赤字逐年增加，在2010年报税截至日期快要来临之际，人们开始质疑鼓励民众购房的房贷利息抵税政策是否应当取消。 房贷利息抵税政策在美国已经有近100年的历史了，它是怎样运作的呢﹖举个简单例子﹕如果你的工资每年是50,000美金，每年交纳的房屋贷款利息是5,000美元，那么国家只收你45,000美元的收入所得税。除了你用于居住的房子，如果你还有一套房子用于出租，那这个房子的房贷利息也可以抵税，但房屋贷款不能超过100万美元。而且你的房屋抵押贷款的利息也可以抵税，但抵押贷款需要低于10万美元。这个政策对于刚买房子的人来说最有价值，因为拥有房子的开始几年所交纳的房屋贷款中大部份是用来支付贷款利息，而在贷款后期主要是支付房贷本金(principal )，而交纳的利息却越来越少。 房贷利息抵税政策目的是为了鼓励民众买房，使房主更好地管理自己的房屋，积累财富和为社区多做贡献。然而政府的鼓励政策却使一些不能承担房贷的人也购买了房屋，许多专家认为这是2007年房市崩盘的一个原因。 这个月，奥巴马政府宣布国家将逐步退出对两大房贷公司房利美(Fannie Mae)和房地美(Freddie Mac)的支持，同时指出房贷利息抵税政策导致民众积极投资房地产，而超过其它经济领域。随着这一计划的出炉，民众又开始热议是否应当取消房贷利息抵税政策。 有些民众认为房贷利息抵税政策导致国家税收减少，从而助长政府财政赤字。白宫预算管理办公室(The Office of Management and Budget) 估计房贷利息抵税使国家2010年少收税收790亿美元，到2016年这个数字会增加至1440亿美元。 位于加州的消费者团体格林宁研究所(Greenlining Institute)致力于推动银行给低收入家庭贷款，他们认为低收入家庭并没有受惠于房贷利息抵税政策，因此应当取消。如果想要享受房贷利息抵税的优惠，在填税表时需要使用分类抵税表(Itemized Deduction Form)，而不是标准抵税表(Standard Deduction Form)。如果使用标准抵税表，一个单身成人可以有5700美元的抵税优惠，如果夫妇两人联合填税表，就可以有11400美元的优惠。如果你每年交纳的房贷利息是5,000美元，这个房贷利息抵税还不如标准抵税的优惠多，因此受惠于房贷利息抵税政策的人主要是购买大房子，交纳很高房贷利息的的高收入家庭。格林宁研究所建议取消房贷利息抵税政策，而应当向购买便宜房子的低收入家庭提供5,000美元的税务优惠( tax credit)。目前奥巴马的赤字委员会也提出了一个类似建议，并且把享受房贷利息抵税的数额从100万美元降到50万美元，同时取消第二套房子的房贷利息抵税和房屋抵押贷款的利息抵税。 这项建议引起房地产行业的强烈反对。全国房屋销售仲介人协会(National Association of Realtors)主席罗恩‧菲普斯(Ron Phipps)在新闻发布稿中指出“最近房地产已经趋于稳定，现在和将来如果房贷利息抵税有任何改变都会严重降低房屋的价格，会贬值15%”。因此尽管民众热议，政府也有意愿改革房贷利息抵税政策，但是近期却很难实现，毕竟这一政策已经存在近100年了，而且房地产行业在国会和白宫也有很大的游说势力，至少在2012年总统选举之前，政府不会讨论这项改革的。